Кожна людина або компанія мають право оголосити себе банкрутом. Дана можливість прописується в законодавстві. Нерідко використовується банкрутство ІП громадянами, які розпочинають підприємницьку діяльність, але при цьому не отримують достатнього прибутку, щоб справлятися з високими боргами. Дана процедура не передбачає прощення всіх заборгованостей, але при цьому використовуються різні методи, що дозволяють вивести підприємця з кризової ситуації.
Законодавче регулювання
Процедура банкрутства громадянина, який є приватним підприємцем, повинна виконуватися на підставі положень ФЗ № 127.
Для грамотного оформлення процесу необхідно, щоб громадянин відповідав деяким умовам і вимогам.
Можливість для фізосіб і ІП оголошувати себе банкрутами з’явилася тільки в 2015 році.
З чого починається процес?
Спочатку підприємець повинен переконатися, що у нього відсутні інші можливості для вирішення виниклих фінансових проблем. У нього не повинно бути різного майна, за рахунок продажу якого можна було б впоратися з боргами. Процедура банкрутства ІП починається з виконання простих дій:
- спочатку готуються документи, що підтверджують плачевний фінансовий стан підприємця;
- до арбітражного суду подається заява на проведення процедури банкрутства;
- після розгляду документації судом оголошується початок процесу.
Якщо після вивчення документів встановлюється, що ПІДПРИЄМЕЦЬ не відповідає вимогам, то його заява визнається недійсним. Тому не проводиться банкрутство ІП в РБ або в РФ.
Які потрібні підстави?
Щоб ІП був визнаний банкрутом, потрібна наявність відповідних вагомих підстав. До них відноситься:
- погане фінансове становище підприємця;
- наявність великих боргів;
- відсутність платежів за боргами протягом трьох місяців.
Найбільш часто ініціатором цього процесу виступають самі кредитори, які не можуть отримати від бізнесмена назад свої кошти. Заборгованість за розміром повинна перевищувати 500 тис. руб., так як тільки при таких умовах дозволяється банкрутство фіз особи ІП.
До нюансів даного процесу відноситься те, що не допускається підсумувати борги людини як підприємця і як фізособи. Тому суд може зовсім відносно одного громадянина виносити відразу два окремих рішення.
Хто стає ініціатором?
Процедура може починатися за ініціативою різних осіб. Тому в законі про банкрутство ІП вказується, що відповідну заяву до суду може бути подана різними особами та організаціями:
- самим підприємцем, який усвідомлює своє погане фінансове становище, тому він розуміє, що не може далі справлятися з серйозною кредитної навантаженням;
- банком, в якому був оформлений кредит;
- іншими кредиторами;
- податковими органами;
- трудовий інспекцією при наявності великої заборгованості перед найманими працівниками.
Запит може подаватися навіть представниками різних державних органів. У будь-якій ситуації повинні виконуватися всі етапи, щоб процедура відповідала вимогам законодавства.
Нюанси банкрутства
Найбільш часто ця процедура потрібна, якщо не має можливості робити справлятися з високими платежами за кредитами, з податками чи іншими платежами.
Досить часто є у громадянина заборгованість перед ФНС, яку неможливо погасити, тому потрібно банкрутство ІП. Податки вважаються досить великими платежами, тому нерідко з ними підприємці не справляються. При таких умовах сама податкова інспекція може стати позивачем, тому її представниками відправляється заяву в суд, на підставі якого визнається ІП банкрутом.
Також часто є борги перед банком або іншими кредитними установами, де оформлявся позику на відкриття чи розвиток бізнесу. При таких умовах може арештовуватися майно боржника. Додатково враховуються умови:
- якщо кредит оформляється громадянином як ІП, то після проведення процесу банкрутства залишилися борги списуються;
- якщо громадянин звертався в банк як фізособа, тому брав кошти на особисті потреби, то йому доведеться погашати борг.
Нерідко при оформленні кредиту використовують підприємці особисте майно у вигляді застави. Для погашення заборгованості доведеться продавати на торгах дані цінності, причому процес виконується приставами після винесення рішення суду.
Стадії банкрутства
Щодо підприємців-боржників можуть використовуватися різні заходи, спрямовані на поліпшення фінансового стану або виявлення всього майна, яке може використовуватися для погашення боргів. Метою роботи суду є дотримання вимог і прав кредиторів, щоб у підсумку були погашені всі борги.
Спочатку управителем виявляється, є можливість для складання мирової угоди між кредиторами і боржником. При цьому повинні дотримуватися інтереси обох сторін.
Якщо не виходить прийти до компромісу, то призначається спочатку процес спостереження при банкрутстві ІП. Зазвичай у цей час встановлюється, що відсутні можливості, щоб поліпшити матеріальне становище підприємця. Тому далі виконується конкурсне виробництво, яке передбачає, що продається особисте майно підприємця в рахунок погашення боргів.
Які документи подаються в суд?
Якщо підприємець розуміє, що не може справлятися з боргами, то для нього оптимальним рішенням буде самостійне звернення до суду. Для цього передаються в організацію документи:
- заяву на банкрутство ІП;
- св-во про реєстрацію;
- складається спеціальний перелік усього майна, яке належить офіційно підприємцю;
- формується список кредиторів, а також боржників, причому в ньому має бути контактна інформація кожної особи;
- передаються та інші матеріали, на підставі яких суд може зрозуміти, з якої причини і як втратив платоспроможність підприємець.
Всі документи ретельно розглядаються працівниками суду, після чого приймається рішення щодо необхідності здійснення процедури банкрутства.
Вартість процесу
Підприємцю за проведення процесу доведеться заплатити певну суму коштів. Банкрутство ІП вимагає сплати держмита перед подачею заяви в суд. Отримана квитанція прикладається до зібраного пакету документів.
Розмір такого мита встановлюється положеннями ПК, причому за процедуру банкрутства ІП сплачується 6 тис. руб. Додатково призначається в рамках даного процесу керуючий, вивчає матеріальний стан підприємця, а також розподіляє його фінанси. Робота даного фахівця оплачується саме боржником.
Наслідки процедури
Банкрутство вважається прекрасним виходом для багатьох боржників, поданих фізичними чи підприємцями. Хоча воно не дає можливості позбутися повністю від боргів, але воно дозволяє офіційно і вигідно закрити ІП, а також списати деякі види заборгованості. Наслідки банкрутства ІП є наступними:
- як тільки буде визнаний підприємець фінансово неспроможним, то після продажу всього його майна відбудеться списання залишилися комерційних боргів;
- неможливо анулювати борги з аліментів або виплатами за рахунок нанесення шкоди здоров’ю інших громадян;
- як тільки заяву буде прийнято судом, припиниться нарахування штрафів і пені, тому загальний борг не буде збільшуватися;
- після виконання даного процесу накладається спеціальна заборона, на підставі якого громадянин не зможе займатися підприємницькою діяльністю протягом п’яти років;
- всі ліцензії або дозвільні документи, видані підприємцю раніше, перестають діяти, тому якщо вони знадобляться в майбутньому, то доведеться знову зайнятися їх оформленням та оплатою.
Дана процедура володіє як деякими позитивними наслідками, так і негативними. Тому банкрутство ІП з боргами здійснюється зазвичай тільки при наявності гострої необхідності.
Можна закрити ІП з боргами?
За законом кожен підприємець може припинити діяльність у статусі ІП в будь-який момент часу, причому навіть при наявності значних боргів. Але при банкрутстві ІП даний процес володіє деякими нюансами.
Якщо громадянин закриває ІП до того моменту, як подається заява у суд, то неможливо розпочати процедуру, тому заява повертається громадянину. Якщо ж ліквідується ІП після прийняття заяви, то процес банкрутства виконується на загальних умовах, хоча фізособа вже не є підприємцем.
Коли проводиться арешт на майно?
Громадянин позбавляється своїх цінностей, якщо у нього є борги перед банківськими установами. Все його майно арештовується приставами, після чого організовуються торги, на яких вона продається за найвищою ціною. Зазвичай встановлюється не занадто висока вартість, а також навіть при використанні такої міри не завжди вдається повернути всі кошти кредиторам.
Не може застосовуватися такий метод повернення боргів при умовах:
- у громадянина є тільки єдине житло;
- не продаються особисті речі підприємця;
- не дозволяється віднімати домашніх тварин;
- не може бути продано паливо, необхідне для обігріву житлових приміщень;
- не забираються грошові кошти, якщо їх розмір не перевищує прожиткового мінімуму на самого підприємця і всіх членів його сім’ї.
Тому якщо у громадянина відсутні значні доходи і безліч дорогого майна, арешт може не проводитися у вигляді відсутності цінностей.
Як гасяться борги?
При проведенні процедури банкрутства неодмінно керуючим розглядаються різні можливості для погашення заборгованостей. Особливості банкрутства ІП припускають, що може виконуватися реструктуризація боргу або ж надається розстрочка на строк до трьох років.
Якщо немає можливості для повернення грошей таким способом, то може здійснюватися конкурсне виробництво, на підставі якого продається майно боржника. Отримані від цього процесу кошти направляються кредиторам.
На будь-якій стадії процесу може укладатися мирова угода між підприємцем і кредиторами.
Якщо після продажу наявного майна все одно залишається велика заборгованість, то вона списується, тому далі підприємцю не доведеться погашати дані борги за рахунок власних коштів. Тому застосування процедури банкрутства є вигідним процесом. Особливо це актуально для людей, у яких відсутнє особисте майно, так як при таких умовах вони не втрачають свої цінності, а також можуть анулювати утворилася заборгованість.
Можна відкрити ІП після процесу?
Якщо підприємець оголошує себе банкрутом, то за законом він не може далі відкривати ІП протягом п’яти років. Якщо порушуються вимоги законодавства, тому громадянин продовжує підприємницьку діяльність без офіційної реєстрації, то він притягається до адміністративної відповідальності. У нього виникає необхідність по сплаті штрафу в розмірі від 500 крб. до 2 тис. руб. При цьому будуть конфісковані всі товари, якими торгує громадянин, якщо вони є. Конфіскації підлягає навіть виробниче обладнання.
Якщо зовсім незаконні дії підприємця наносять певну шкоду іншим особам або державі, то значно посилюється покарання для такого порушника. Він узагалі може притягуватися до кримінальної відповідальності, тому не тільки стягується штраф, але і може призначатися позбавлення волі.
Таким чином, банкрутство фізичних осіб та ІП вважається вигідним процесом, якщо утворюється значна заборгованість, яку неможливо погасити навіть шляхом продажу майна громадянина. Після завершення процедури анулюється залишився борг, але при цьому є і негативні наслідки банкрутства. Вони полягають в тому, що неможливо буде протягом 5 років знову відкрити ІП та займатися підприємницькою діяльністю.
