Договір цільової позики для захисту прав та інтересів його учасників складається відповідно до низки положень закону. Крім, власне, ГК існують інші нормативні акти. Додаткове регулювання виникає у відносинах юридичних осіб.
Форма кредитування
Звичайною справою вважається дати в борг. В останні роки люди звикли звертатися в банк і брати гроші в кредит там. Однак іноді простіше взяти у когось з знайомих з-за відмови банку або з інших причин. Закон допускає таку можливість і певною мірою регулює дане питання. Так як відносини будуються між двома громадянами, то такого нагляду і обсягу вимог, як у випадку з банками, немає. Закон окреслює лише межі, в яких можна діяти.
Договір цільової позики між фізичними особами не підпадає під дію норм, що зобов’язують мати ліцензію і дозвільні документи від держави.
Визначення
Позика умовно ділять на два види:
- гроші беруться без зазначення цілей (наприклад, банківські кредитні картки);
- гроші беруться з визначеною метою (саме так іменується договір цільової позики).
Наскільки важлива умова про цілі? В залежності від відносин сторін і підходу позикодавця. В банках, наприклад, в договорі вказують, що, якщо клієнт витратить гроші не на визначені цілі, то кредитор має право вимагати їх назад раніше терміну. Призначається і штраф чи інша санкція за порушення.
Щоб уникнути цього, гроші згідно з договором цільового позики, переводять на рахунок продавця товару чи послуги. Передбачається і третій варіант, коли фактично гроші витрачаються на розсуд клієнта, і перевіркою на що витрачені гроші, банк насправді не займається.
На які цілі оформляється позику
Кошти виділяються на наступні витрати (перелік не обмежується і являє собою найбільш часті запити):
- придбання житловий або нежитловий нерухомості (будинки, квартири, земельної ділянки);
- придбання транспорту (автомобіль, мотоцикл тощо);
- будівництво нерухомості;
- оплата навчання.
Нижче розглянемо деякі особливості наявних варіантів.
Придбання нерухомості
Сторони вправі застосувати стандартний бланк або розробити текст договору, виходячи з власних потреб. Ось особливості договору цільової позики у разі купівлі нерухомості:
- покупець зобов’язаний прийняти всі заходи, щоб забезпечити чистоту угоди з точки зору закону;
- розмір одалживаемой суми не виходить за межі ціни об’єкта;
- кредитор має право отримати доступ до договору купівлі-продажу та іншим документам, (виписки з реєстру прав, кадастровий паспорт, звіти оцінювачів тощо) обмежень законом не встановлено.
Під юридичною чистотою є відсутність арешту, застави, спорів, інших обставин, за яких право власності здатне виявитися під загрозою. Адже, якщо позичальник не розрахується з боргом, кредитор залишає за собою об’єкт.
Договір цільового житлового позики означає, що гроші витрачаються на конкретний проект (оплачується вже розроблений будівельною фірмою проект) або купується вже готове житло.
Особливості придбання автомобіля
Автомобіль ніколи раніше не був дешевим придбанням, зараз, щоб придбати хорошу машину, треба витратити значну суму грошей. Накопичити самостійно важко, а банківські програми занадто обтяжливі, і доводиться вдаватися до позик. Договір цільової позики між фіз. особами здатний виявитися порятунком. Тут немає установки на придбання автомобіля виключно в салоні. Багатьох влаштовує стара, але цілком якісна машина.
Тут важливо прописати реальну ціну, за яку його придбали, технічні характеристики і рік випуску. З їх допомогою досить легко ідентифікувати придбання.
Будівництво житла
У порівнянні з покупкою договір складніше. По-перше, на руках вже треба має проект будинку. По-друге, вже повинен бути підписаний договір з фірмою, яка буде займатися зведенням. Щоб не мати проблем, на будівництво будинку, що виходить за певні параметри, передбачені містобудівним законодавством, отримують дозвіл. У договорі згадується і ділянку, надану для будівництва. Він або надано в оренду, або придбаний у власність. Відсутність оформлених прав робить угоду з позикою ризикованою.
Відомості про проект, фірмі-забудовнику та земельну ділянку зазначаються у договорі позики.
Так як будівництво – процес складний і тривалий, в угоді з позичальником передбачається порядок контролю над витрачанням отриманої суми.
Гроші на навчання
Кошти позичаються на оплату послуг в конкретному закладі. Вказується факультет або відділення, тривалість навчання, інші відомості, які важливі для конкретизації умов.
Також прописується процедура витрачання коштів. Вони можуть перераховуватися на рахунок організації.
Договір цільової позики між юридичними особами
Закон не забороняє укладати подібні угоди між організаціями. Передбачається кілька нюансів:
- умови детально прописані в угоді;
- подібні угоди підлягають контролю з боку податкових органів;
- позика робиться за рахунок власних коштів без використання грошей або майна третіх осіб;
- угода оформляється повноцінним договором (однієї розписки недостатньо);
- кошти передаються грошовим переказом, речі – актом передачі майна.
Якщо в документі нічого не говориться про відсотках, розрахунок робиться на основі ставки ЦБ.
Правочин вважається безоплатним, якщо у другої сторони не виникає зустрічних зобов’язань.
Відсотки
Закон дає право брати плату за використання грошей на умовах, обумовлених у договорі або в розмірі ставки рефінансування, яку встановлює ЦБ.
Якщо в угоді нічого не сказано, то розрахунок робиться за ставкою ЦБ. Відсутність пунктів про відсотках означає укладення договору безпроцентної цільової позики в наступних випадках:
- розмір переданої суми не перевищує 50 МРОТ;
- у користування передаються речі, які індивідуалізуються;
- угода не стосується підприємницької діяльності, яку веде хоча б один з учасників угоди (угода не зачіпає процес отримання прибутку).
Отримані проценти обліковуються відповідно до НК як позареалізаційні доходи і підпадають під доходи обкладаються податком на прибуток. У випадку з фізичними особами діють норми ПДФО.
На який час видається
Сторони на свій розсуд визначають строк, на який позичаються гроші. У випадку з юридичними особами порушуються пункти законодавства, що регулюють бухгалтерський облік.
Оформлення угоди
Для укладення договору між громадянами досить складання розписки, в ній зазначаються всі суттєві умови. Організації змушені в силу вимог податкового законодавства підписати договір. Яким чином він виглядає:
- дата і місце підписання;
- Ф. В. Про учасників угоди фізичних осіб, їх паспортні дані, повне найменування організації, її реєстраційний номер;
- предмет угоди (грошова сума або речі, що передаються іншій стороні);
- права і обов’язки;
- терміни погашення боргу;
- способи оплати;
- умови дострокового погашення;
- відповідальність сторін (умови застосування неустойки і формула її нарахування);
- реквізити та підписи сторін.
В умови можуть включатись пункти про конфіденційність, в якій мірі сторони зобов’язані зберігати в секреті від інших учасників цивільного обороту відомості про факт угоди і її умови.
Перелік умов ставиться законодавцем на розсуд сторін, і зразок, відповідно, підбирають для конкретної ситуації. Фахівці іноді переробляють кілька зразків.
Як скласти розписку
У випадку з громадянами потрібно скласти розписку. Вона служить підтвердженням передачі майна або грошей другій стороні. Вона складається за єдиною схемою:
- місце складання;
- відомості про договір (дана розписка підтверджує отримання коштів згідно договору – вказується його дата і предмет);
- паспортні дані передав особи (повністю Ф. В. О, дата, місце народження, номер паспорта, дата його видачі);
- паспортні дані прийняв гроші або майно особи (також Ф. В. О, дата, місце народження, номер паспорта, дата видачі документа);
- термін, на який видані гроші, якщо немає відповідної умови в договорі.
У розписці обов’язково вказується, що кредитор передав, а позичальник отримав майно або гроші.
Розписка або пишеться рукою особи, що видала її, або використовується заповнений бланк. У другому випадку внизу особа, що видала її, повністю пише свої прізвище, ім’я та по батькові власною рукою.
Форма розписки вибирається також на свій розсуд, вибраний бланк допустимо переробити під власні потреби.
Висновок
Договір цільового грошового позики підписується і громадянами та юридичними особами. Щоб не завдати собі шкоди, варто прописати в договорі всі важливі для сторін моменти.
Невід’ємним елементом угоди між громадянами є розписка.
