Податковий відрахування по ІВС: покрокова інструкція

Перед кожним з нас іноді виникає питання, як вчинити із заробленими грошима. Відсоток за вкладами невеликий, ледве покриває інфляцію. Банки позбавляються ліцензій і виникають проблеми з поверненням нажитого непосильною працею. Біржі лякають своєю таємничістю. Слова «маржа» і «спред» викликають містичний жах.

З 2015 р. у Росії запрацював новий інструмент для отримання прибутку. Це індивідуальні інвестиційні рахунки. Вони підходять новачкам і професіоналам, обіцяють 15-20 прибутку. Одним з плюсів такого інвестування є отримання податкового вирахування ІВС.

Що таке ІВС

Індивідуальний інвестиційний рахунок — це спеціальний рахунок довірчого управління фізичної особи. Він має податкові переваги і деякі обмеження. Клієнт довіряє свої гроші в управління брокерам або банкам. Зараховані гроші можуть бути використані на фондовому ринку для отримання прибутку. ІВС має наступні особливості:

  • У кожного може бути тільки один інвестиційний рахунок.
  • Податкові пільги покладаються тільки після 3 років.
  • Максимальний термін дії не обмежений.
  • ІВС можна закрити в будь-який час. У цьому випадку податковими пільгами скористатися не вдасться.
  • Дозволяється частково вивести кошти.
  • Термін дії вважається з моменту відкриття. Можна просто відкрити рахунок, а гроші внести пізніше.
  • Максимальна сума на ВІС — це 1 млн рублів. Але для вирахування в розрахунок приймається тільки 400 тис. руб. Максимально можлива сума складе 52 тис. руб.
  • ІВС надає можливість заробляти на купівлі різноманітних активів, акцій, облігацій. А можна просто обмежитися податковим вирахуванням.
  • Держава підтримує ІВС, щоб збільшити приплив ресурсів в економіку. Крім того, вони повинні стимулювати населення до накопичення, до створення подушки безпеки. А довгі гроші — це найважливіший ресурс. Торгувати засобами ІВС можна тільки на російських майданчиках.

    Види податкових вирахувань

    Інвесторам пропонується два види податкових вирахувань, на внесок і на дохід. Яким видом скористатися вирішувати вам.

    Відрахування на внесок пропонує повернення податку в розмірі 13%. Максимальна сума, з якої нараховується пільга — 400 тис. руб.

    Гроші виплачуються в наступному році за той рік, коли був зроблений внесок, але не раніше ніж через 3 роки після відкриття рахунку. Якщо за час існування рахунку буде отримана брокерська прибуток, то за неї необхідно платити податки. У випадку якщо ви отримали вирахування і закрили рахунок, не заплативши податок, потрібно заплатити його пізніше. Інакше можливий великий штраф.

    Цей вид вирахування підійде офіційно працюючим людям, які сплачують ПДФО і не ведуть активної ринкової діяльності.

    Загрузка...

    Особливості ІВС

    Відрахування на дохід звільняє власника від податків на прибуток, отриманий з допомогою ІВС. Обмежень на суму в даному вигляді вирахування немає. Скористатися цим вигідно людям, які отримують значні доходи.

    У порівнянні зі звичайним депозитним вкладом ІВС безсумнівно вигідніше, якщо ви плануєте вкластися на тривалий термін. Банки постійно знижують процентну ставку. Якщо ставка на 5% більше, ніж ставка Центробанку, то дивіденди з депозиту ще і підлягають оподаткуванню. ІВС мають пільги, які можуть істотно збільшити ваш дохід. Податковий вирахування ІВС — одне з переваг.

    Багатьох лякає тривалий термін у три роки, на який необхідно відкрити вклад. Але треба пам’ятати, що відкрити рахунок можна заздалегідь, не вкладаючи ні копійки. Потім, коли з’являться вільні гроші, ви зможете їх вкласти. Три роки будуть вважатися з моменту відкриття

    Отримання податкового вирахування ІВС

    У першому кварталі поточного року потрібно подавати декларацію за своїми рахунками для отримання вирахування за минулий рік. ІВС дозволяє отримати вирахування 13% ПДФО від інвестованої суми. Для цього необхідно розуміти, що робити для його оформлення. Це нескладна процедура займає не так вже багато часу.

    Документи для податкового вирахування ІВС

    Для отримання вирахування треба мати такі документи:

  • Заяву на відрахування.
  • Декларацію 3НДФЛ.
  • Реєстр документів.
  • Довідки 2НДФЛ від роботодавця.
  • Папери від брокера про відкриття ІВС і наявності грошей (договір, квитанції, звіти).
  • Загрузка...

    Декларація

    Спочатку треба скласти декларацію з інвестиційного рахунку. Для цього на сайті податкової інспекції є програма, яка допоможе це зробити швидко і не припуститися прикрих помилок. Встановити її на комп’ютер дуже просто.

    Після установки потрібно заповнити всі необхідні розділи. Початкові умови задані за замовчуванням. Номер своєї податкової інспекції можна визначити по району проживання у випадаючому списку або знайти в пошуковій системі.

    Следуюшим кроком буде заповнення відомостей про декларанта. Якщо цього не зробити, то програма нагадає про це.

    Заповнюються всі необхідні розділи, інакше неможливо буде просунутися далі.

    Код ОКТМО, який необхідно вписати, можна дізнатися на сайті податкової інспекції по відповідному посиланню.

    Наступним кроком буде заповнення відомостей про доходи, отриманих за минулий рік.

    Тут обов’язково треба вказати джерело, звідки проводилися виплати. Вказуємо назву і реквізити роботодавця і помічаємо опцію розрахунку стандартних вирахувань. Якщо за рік було кілька роботодавців, то вказуються всі.

    Доходи повинні до копійки збігатися з сумою довідки 2НДФЛ.

    Заповнюємо форму про стандартні вирахування

    У цій вкладці треба вказати, що належить саме вам. Якщо у вас є соціальні (на благодійність, лікування та навчання) і майнові відрахування, то заповнюються відповідні вкладки.

    Після цього переходимо до форми «Податковий вирахування ІВС».

    З чотирьох підрозділів треба вибрати той, який відноситься до інвестиційного вирахуванню. Далі необхідно ввести суму, внесену вами за минулий рік.

    Всі відомості треба перевірити і якщо все правильно роздрукувати. В роздрукованому вигляді це буде близько 6 сторінок на стандартних формах.

    Покрокова інструкція

    Резюмуючи все вищесказане, визначимо послідовність дій для отримання податкового вирахування ІВС. Нижче наведена покрокова інструкція.

    Покрокова інструкція до податковому відрахуванню ІВС:

    Крок 1. Отримуємо довідку 2-НДФЛ від всіх роботодавців (оригінали).

    Крок 2. Отримуємо документи від брокера.

    Крок 3. Готуємо податкову декларацію 3-НДФЛ.

    Крок 4. Пишемо заяву на відрахування у двох примірниках. Один віддається в податкову інспекцію, а другий, з підписом інспектора, який залишається у вас. Бланки можна скачати в Інтернеті або отримати в податковій службі. Треба обов’язково знати реквізити свого рахунку, на який будуть зараховані повертаються кошти.

    Крок 5. Складаємо реєстр документів у двох примірниках. Один примірник залишається у вас на руках, другий віддається в інспекцію.

    Крок 7. Формуємо пакет документів і здаємо в податкову інспекцію. Якщо є додаткові податкові відрахування, то включаємо туди договору та документи на лікування, освіту, купівлю нерухомості (копії).

    Крок 8. Здаємо документи в податкову інспекцію.

    Переваги ІВС

    ІВС з’явилися тільки в 2015 р. Для більшості клієнтів це екзотика. Ми звикли користуватися банківськими депозитами. На перший погляд вони дуже схожі, але є важлива відмінність. Коли ми розміщуємо гроші на депозиті, банк обіцяє фіксований відсоток. Цей відсоток безпосередньо залежить від ставки ЦБ, і зараз в основному коливається близько 8%. Банки, що пропонують позамежний відсоток, ненадійні, зв’язуватися з ними не варто.

    ІВС можна розпорядитися по-різному. Якщо ви не хочете ризикувати, можна скористатися безризикової схемою, розмістити гроші на ІВС і одержувати прибуток у вигляді повернення податків.

    Якщо ви робите великі угоди на ринку і отримуєте великий дохід, то другий тип податкових пільг зовсім звільнить вас від їх сплати. Не треба буде приховувати свій прибуток. ІВС підтримуються державою, що гарантує їх надійність.

    Скільки разів можна отримати податкове вирахування по ІВС? Це залежить від того, яким з видів податкових пільг ви вирішили скористатися. Один тип дозволяє отримати податкове вирахування щорічно. Другий тип взагалі звільняє від сплати податків на дохід, коли рахунок закривається.

    Який податковий вирахування при відкритті ІВС ви виберете, залежить від вас.

    Вибір брокера для відкриття ІВС

    Індивідуальний інвестиційний рахунок має чіткі, законодавчо прописані правила, однакові для всіх учасників. Брокери отримують можливість конкурувати, тільки пропонуючи додаткові послуги та зручності для вкладників. Тому при виборі компанії треба уважно розглянути, що вона собою являє і що пропонує. Репутація у фінансовій сфері має велике значення.

    Треба знати, як давно вона на ринку, є необхідні ліцензії, були скандали і нарікання. Крім того, треба поцікавитися:

  • Зручністю відкриття рахунку.
  • Зручністю організації роботи (наявність зв’язку з брокером, термінали тощо).
  • Доступом до різним фінансовим інструментам.
  • Вартістю обслуговування.
  • Можливістю перерахування прибутку на банківський рахунок.
  • Мінімальною сумою початкового внеску.
  • Різноманітними готовими рішеннями.
  • Відповіді на ці питання допоможуть зробити вірний вибір для інвестицій.

    Вартість обслуговування – важлива характеристика. Оцінити її вигоду можна, тільки точно знаючи, як ви збираєтеся використовувати ІВС. В одному випадку вона може звести нанівець вашу прибуток, в іншому — виявитися зовсім невеликий.

    Як легко можна відкрити рахунок, чи є можливість зробити це віддалено або обов’язково треба йти в банк, теж важливо. Особливо це має значення для невеликих міст, де представництва брокера може і не бути.

    Організація виводу грошей може надати законну можливість отримати дохід раніше терміну.

    Сподіваємося, що стаття про ІВС, податкове вирахування, дозволить вам зробити правильний вибір.