Сьогодні нас будуть цікавити документи для повернення податку при купівлі квартири. Крім того, вивчимо всю корисну інформацію про цьому питанні. Податкові відрахування отримують не всі і не завжди. Про це повинен пам’ятати кожен сучасний громадянин. Що ще знадобиться заявнику при зверненні за поверненням податку? Скільки грошей можна отримати в тому чи іншому випадку? Відповіді на все це і не тільки обов’язково будуть знайдені нижче. Все набагато простіше, ніж здається. І при правильній підготовці навіть нічого не розуміє в паперовій тяганині людина зможе впоратися з поставленим завданням.
Визначення
Документи для повернення податку при купівлі квартири ми розглянемо пізніше. Існують різні пакети паперів, запитувані в тому чи іншому випадку. Але спочатку трохи теорії. Що повинен знати кожен громадянин перед зверненням за грошима?
Податковий вирахування за квартиру – майновий вирахування. Це процес повернення грошей за покупку нерухомості в рахунок перерахованих податків. Право на подібний бонус є далеко не у всіх.
Умови отримання
Хочеться здійснити повернення податку при купівлі квартири? Які документи можуть знадобитися для цього?
Першим ділом заявник повинен з’ясувати, чи відповідає він встановленим вимогам для отримання вирахування. Гроші можна повернути як за іпотеку (і відсотки в тому числі), так і за звичайну покупку житла.
Ось умови, яким повинен відповідати потенційний одержувач:
- нерухомість куплена на гроші та ім’я заявника;
- громадянин має дохід, оподатковуваний ПДФО 13%;
- людині є 18 років (або він эмансипировался до 16);
- заявник є громадянином РФ.
Так, деякі підприємці, пенсіонери, домогосподарки і діти не можуть ні за яких обставин отримати грошові кошти. Про це повинен пам’ятати кожен.
Обмеження по грошах
Необхідні документи для повернення податку при купівлі квартири – це не все, що доведеться усвідомити потенційного одержувача коштів. Важливо розуміти, скільки громадянин зможе повернути в тому чи іншому випадку.
Взагалі, вирахування майнового типу дозволяє оформити в якості повернення 13% від понесених витрат за купівлю і ремонт нерухомості. При цьому діють такі обмеження:
- 260 000 рублів – максимум, який можна повернути в якості майнового вирахування;
- 390 000 рублів – межа вирахування по іпотеці.
Відповідно, людина може вимагати повернення до тих пір, поки не вичерпані перераховані ліміти коштів. Після цього право на відрахування в рахунок податків втрачається.
Важливо: не можна повернути грошей більше, ніж у тому або іншому році було переведено ПДФО. Це вкрай важливе правило. І про нього доведеться пам’ятати кожному платнику податків.
Коли просити
Планується повернення податку при купівлі квартири? Пакет документів доведеться готувати заздалегідь. Більше того, робити це доведеться вкрай уважно.
Право на запит вирахування з’являється в році, наступним за періодом укладення угоди. Іншими словами, якщо житло придбане в 2016 році, то повернення коштів за операцію можна вимагати в 2017-м.
У податкового вирахування є давність звернень. Вона складає 3 роки. Громадянин може:
- вимагати гроші через 3 роки за всі 36 місяців;
- подати документи на повернення коштів не пізніше зазначеного часу.
Якщо з моменту укладення угоди пройшло більше 3 років, заяву на податковий відрахування не візьмуть. Відмова цілком законний.
Куди звертатися
Планується повернення майнового податку при купівлі квартири? Документи для реалізації поставленої задачі повинні подаватися у визначені органи. Але куди саме?
Сьогодні вимагати грошей за рахунок податків можна:
- МФЦ;
- ФНС.
Нещодавно в Росії почали діяти зміни. І соціальні відрахування тепер можна просити у роботодавця. Тільки майнових повернень ці зміни не торкнулися. Тому реєструючі органи для реалізації поставленої задачі суворо обмежені.
При бажанні громадянин може подати запит встановленого зразка в спеціалізовані компанії-посередники. Вони допомагають формувати пакет документів. Повернення податку при купівлі квартири (список документів для завдання відрізняється) в даному випадку пройде з мінімальними клопотами, але за окрему плату.
Інструкція по подачі
До посередників звертаються вкрай рідко. Тому на даному варіанті зупинятися не будемо. Розглянемо процес повернення податку при купівлі квартири. Пакет документів для цієї задачі буде вивчений трохи пізніше.
Інструкція по поводженню за коштами після придбання нерухомості гранично проста і зрозуміла. Алгоритм дій виглядає так:
Відмовити у послугою можуть, але тільки за певних обставин. Це питання розглянемо трохи пізніше. Спочатку розберемося з пакетом паперів для отримання грошей.
Основні складові
Повернення прибуткового податку при купівлі квартири вимагає документи в різному обсязі. Вирахування буде оформлятися в залежності від ситуації. Коли-то заявнику потрібно мінімум паперів, а в деяких випадках – максимум.
Почнемо з основним пакетом складових. Він стане в нагоді при будь-яких обставин.
Громадянину необхідно підготувати:
- посвідчення особи;
- довідки з пропискою (бажано);
- заява встановленої форми;
- довідки про доходи (бажано 2-ПДФО);
- податкову декларацію за період вимоги грошей;
- договір купівлі-продажу;
- ІПН;
- свідоцтво про права на майно;
- квитанції і розписки, що вказують на оплату операції.
Цього достатньо. Але не завжди. Подібний пакет паперів знадобиться тільки тоді, коли мова йде про самотнього чоловіка, який сам купив собі квартиру.
Для сімейних
Набагато частіше особи в РФ купують нерухомість в шлюбі. Тоді повернення податку при купівлі квартири список документів передбачає в більшому обсязі. Доведеться доповнити перераховані папери.
Чому? Приміром, працівники ФНС можуть запитати:
- свідоцтво про шлюб/розлучення;
- свідоцтва про народження дітей;
- довідки про усиновлення.
Найчастіше подібний пакет довідок запитується тоді, коли власниками майна паралельно є родичі. Нічого важкого або незрозумілого в підготовці немає.
Іпотека
Планується повернення податку при купівлі квартири? Пакет документів для втілення задуму в життя вивчений майже в повній мірі.
Все частіше і частіше особи купують нерухомість в кредит. І за подібну операцію теж дозволено повернути кошти. Як за основною кредит, так і за відсотки по іпотеці. Головне – знати, як діяти в тому чи іншому випадку.
Якщо заявник планує повернути податок за іпотеку, йому додатково будуть потрібні такі складові:
- довідки, що вказують на вчинення платежів;
- графік погашення боргу;
- іпотечна угода.
Зазвичай ніяких турбот підготовка не доставляє. Оформлення повернення податку при купівлі квартири документи вимагає у великих обсягах, але це не проблема. Особливо якщо подавати папери особисто в ФНС.
Відсотки по кредиту
Хочеться отримати повернення податку при купівлі квартири? Перелік документів на запропонованих раніше паперах не закінчується. Зокрема, якщо громадянин претендує на відрахування за відсотками іпотеки.
Дана ситуація вимагає від потенційного одержувача коштів:
- підтверджень сплати відсотків;
- графік здійснення платежів.
Відповідні складові прикладаються до раніше перерахованих паперів. Бажано використовувати їх оригінали з копіями. Тоді ніяких турбот процес отримання грошей за іпотеку або звичайну покупку квартири не доставить.
Гроші за ремонт
На даний момент документи для повернення податку при купівлі квартири можуть передбачати відшкодування коштів за ремонт нерухомості. На практиці такі ситуації зустрічаються вкрай рідко.
Тим не менш, щоб попросити грошей за операції, потрібно принести з собою:
- договір підряду;
- угода про надання тих чи інших послуг;
- свідоцтва про оплату ремонту;
- чеки і квитанції, які вказують на придбання витратних будівельних матеріалів.
Бажано, щоб вся документація (за винятком чеків) пред’являлася в оригіналах. Ідеально – копія + оригінал. Тоді у податкових органів не буде жодних зайвих запитань до заявника.
Де взяти довідки про доходи
Тепер кілька слів про те, як оформити ті чи інші документи для повернення податку при купівлі квартири. Знати це вкрай важливо. Адже деяку документацію доводиться замовляти заздалегідь.
Довідки про доходи, як правило, запрошуються за місцем роботи заявника. Роботодавець видає форму 2-ПДФО за кілька днів. Потрібно просто попросити папір в бухгалтерії.
Підприємці та бізнесмени повинні підготувати довідки про доходи самостійно. Для цього вже багато років використовуються спеціалізовані програми. Можна звернутися до послуг компаній-посередників. Вони за окрему плату допоможуть скласти довідки про доходи.
Те ж саме стосується податкової декларації. Її заявники готують самостійно або за допомогою послуг спеціалізованих компаній.
Свідоцтво про права на майно
Документи для повернення податку після покупки квартири передбачають пред’явлення свідоцтва про права на житло. Взяти цю папір не складає ніяких труднощів.
З 2017 року відповідна документація не видається. Її замінює виписка ЕГРН. Вона видається в момент реєстрації майна. Повторно запросити довідку можна в Росреестре або в МФЦ. В середньому вартість документації становить 250-450 рублів.
Термін дії виписки ЕГРН не обмежений. Якщо потрібно повернути гроші за покупку майна, доведеться замовляти свіжі зразки паперу. Їх дійсність для послуги буде анульована через 30 днів після вручення.
Розписки, чеки, квитанції
Які документи повернення податку при купівлі квартири вимагає, ми вивчили. А де взяти або як оформити ті чи інші папери?
Для підтвердження витрат можуть знадобитися чеки, квитанції і банківські виписки. Їх запитують у банках або у постачальника товарів/послуг. Можна пред’явити розписку про отримання грошей за квартиру. Вона видається продавцем нерухомості, оформляється у нотаріуса. Як правило, оформляють довідку в момент передачі коштів.
ІПН та паспорт
ІПН не завжди вимагається від заявників. Потенційному одержувачу грошей в рахунок податку просто потрібно вказати номер платника податків в заяві. Краще докласти свідоцтво ІПН, але відсутність цього паперу не є підставою для відмови у відрахуванні.
Довідку з ІПН можна оформити у ФНС або через МФЦ. Достатньо подати відповідний запит і пред’явити паспорт. При бажанні власник житла має право на перевірку номера платника податків через інтернет. Допоможуть сервіси від ФНС і “Держпослуг” типу “Перевір свій ІПН”. Вони безкоштовно вкажуть на потрібну комбінацію.
Паспорт для податкового вирахування видається в 14 років, обмінюється в 20 і 45 років в обов’язковому порядку. Посвідчення особи додатково готувати не потрібно, достатньо зняти з нього копію.
Прописка
Зазвичай довідки з пропискою не потрібні при запиті повернення грошей в рахунок ПДФО. Місце реєстрації вказують у паспорті громадянина РФ.
Якщо у заявника тимчасова прописка, йому необхідно докласти папір, що підтверджує її наявність. Зробити це можна, звернувшись в паспортний стіл, МФЦ або міграційну службу. Видається безкоштовно.
Заява
Заява для будь-яких податкових вирахувань можна взяти в ФНС або в МФЦ. Бланк заповнюється від руки. В ідеалі це робиться в момент подачі пакету паперів.
При бажанні громадянин може надрукувати заяву на відрахування на комп’ютері і роздрукувати його. Або завантажити готовий шаблон запиту з сайту податкової служби РФ. Залишиться тільки підписати документацію в момент подачі запиту.
Відмови
Тепер зрозуміло, як оформлюється повернення майнового податку при купівлі квартири. Документи для втілення задуму в життя відтепер нам відомі.
Коли можуть відмовити у відшкодуванні витрат? Наприклад, якщо:
- заявник не відповідає встановленим вимогам;
- наданий неповний пакет паперів;
- документи недійсні або підроблені;
- вичерпано ліміт коштів за відрахуванням;
- пройшов термін давності звернень.
У будь-якому випадку відмова повинна бути обґрунтованою. Протягом 30 днів після отримання сповіщення від ФНС громадянин може виправити ситуацію (наприклад, доповнити пакет паперів) і спробувати щастя знову без повторної подачі заяви. При правильній підготовці отримати кошти в рахунок ПДФО не становить праці. В середньому процес забирає близько 4 місяців.
